Direktversicherung - Altersvorsorge

Die betriebliche Altersvorsorge ist grundsätzlich Chefsache: Wenn Sie Ihre Rente mit einer Direktversicherung aufbessern möchten, muss Ihr Arbeitgeber einen entsprechenden Vertrag abschließen. Der gesetzliche Anspruch auf diese Geldanlage gilt für alle Angestellten. Wenn Ihr Arbeitsverhältnis zum Beispiel durch einen Tarifvertrag geregelt ist, muss dieser diese Entgeltumwandlung ausdrücklich vorsehen. Tarifverträge können die Ausgestaltung der Vorsorge sogar im Detail festlegen.

Die HanseMerkur schließt Ihre Direktversicherung ohne umständliche Bürokratie ab. Wir benötigen neben einem Antrag lediglich eine Vereinbarung auf „Umwandlung von Entgelt in Ihre Altersvorsorge“ zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber. Dieser ist unser Vertragspartner und kümmert sich um die Beitragszahlungen. Er führt dann beispielsweise einen Teil Ihres Bruttolohns direkt ab. Darüber hinaus kann sich das Unternehmen mit eigenen Beiträgen am Aufbau Ihrer Altersvorsorge beteiligen.

Die Verwaltungs- und Abschlusskosten für eine Betriebsrente sind häufig niedriger als bei einer privaten Altersvorsorge. Ihr Arbeitgeber kann einen Mengenrabatt erhalten oder speziell auf das Unternehmen zugeschnittene Tarife aushandeln. Einzahlungen innerhalb der Beitragsbemessungsgrenze sind für den Arbeitgeber und Sie selbst steuerfrei sowie von Sozialversicherungsabgaben befreit. Darüber hinaus haben Sie einen deutlich geringeren Nettoaufwand, da die Beiträge direkt aus Ihrem Bruttoeinkommen finanziert werden. Somit können Sie erheblich mehr Geld für Ihre spätere Rente ansparen.

Bei der HanseMerkur entscheiden Sie bei Ihrem Eintritt in den Ruhestand, welche Auszahlungsvariante Sie bevorzugen. Sie haben die Wahl zwischen einer monatlichen Rente oder einer einmaligen Kapitalzahlung. Mit unserer Direktversicherung bAV Care erhalten Sie außerdem im Pflegefall eine erhöhte Altersrente. Zu diesem Zweck können Sie eine zuvor vereinbarte Todesfallleistung im Rentenbezug umwandeln. Dies ist möglich, wenn die Pflegebedürftigkeit frühestens ab Rentenbeginn und nicht vor dem vollendeten 62. Lebensjahr eintritt.

Die HanseMerkur Lebensversicherung AG garantiert zu Vertragsbeginn eine Rentenleistung. Diese zahlen wir mit dem Eintritt in den Ruhestand frühestens vom vollendeten 62. Lebensjahr an lebenslang aus. Außerdem profitieren Sie von unserer Überschussbeteiligung. Die Überschüsse stammen zum Beispiel aus Kapitalerträgen und dem Risikoergebnis.

Die Kapitalerträge entstehen bei der Anlage des Garantieguthabens Ihrer Direktversicherung. Daraus entnehmen wir zunächst das Geld, das die garantierten Versicherungsleistungen abdeckt. An den Überschüssen beteiligen wir die Versicherten. Das gilt ebenfalls für Überschüsse aus dem Risikoergebnis. Diese kommen beispielsweise zustande, wenn die Lebensdauer und damit die Rentenauszahlungsdauer von Versicherten kürzer ist, als bei der Tarifkalkulation angenommen. Auch das übrige Ergebnis wirft Überschüsse ab, wenn die Kosten gegenüber der ursprünglichen Tarifkalkulation sinken.

Verschiedene Versicherungsarten tragen unterschiedlich zur Entstehung von Überschüssen bei. Die Verteilung dieser Überschüsse erfolgt anteilig nach einem verursachungsorientierten Verfahren. Die Höhe der Beteiligung hängt also von der Art Ihrer Versicherung ab.

Mit einer Direktversicherung über Ihren Arbeitgeber sparen Sie nicht nur mehr Geld für Ihren Ruhestand an, Sie können auch Ihre Arbeitskraft auf dem Weg zum Ruhestand absichern. Die HanseMerkur Lebensversicherung AG bietet etwa die Direktversicherung Profi Care bAV an. Bei diesem Modell nutzen Sie zum Beispiel Teile Ihres Bruttogehalts zur Arbeitskraftabsicherung. Ihre Beiträge werden durch Ersparnisse bei der Steuer und den Sozialabgaben gefördert. Auf diese Weise verringert sich Ihr tatsächlicher Beitragsaufwand. Darüber hinaus haben Sie einen deutlich geringeren Nettoaufwand, wenn Sie die Beiträge für Ihre Arbeitskraftabsicherung aus Ihrem Bruttoeinkommen finanzieren.

Dafür können Sie steuerliche Vorteile nutzen. Für 2017 sind Monatsbeiträge zum Beispiel bis zu einem Gesamtbetrag von 404 Euro steuerfrei. Einzahlungen bis zu 254 Euro pro Monat erfordern keine Sozialabgaben. Werden Sie während der Dauer dieser Versicherung zu mindestens 50 % berufsunfähig, erhalten Sie die vereinbarte Berufsunfähigkeitsrente. Üblicherweise zahlen wir diese Beträge monatlich im Voraus aus. Verzögert sich der Nachweis der Berufsunfähigkeit, erhalten Sie diese Rente auch noch rückwirkend. Außerdem befreien wir Sie mit Beginn der Berufsunfähigkeit von der Beitragszahlungspflicht.

Durch eine umfangreiche Nachversicherungsgarantie ohne erneute Gesundheitsprüfung berücksichtigen wir Veränderungen in bestimmten Lebensphasen. Den Versicherungsschutz können Sie beispielsweise nach der Heirat, einer Scheidung oder der Geburt eines Kindes erhöhen.

Falls Sie zwischenzeitlich die Beiträge verringert haben, können Sie den Versicherungsschutz mit der Nachzahlung eines einmaligen Betrags oder der Erhöhung des laufenden Beitrags wiederherstellen. Nachzahlungen können dazu führen, dass Sie den steuerlich geförderten Höchstbetrag überschreiten. Der Versicherungsschutz besteht weltweit. Einen Berufswechsel – auch in einen risikoreicheren Beruf – müssen Sie uns nicht anzeigen.

Die Ansprüche auf Ihre eigenen Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge sind unverfallbar. Das bedeutet: Sie bleiben auch bei einem Jobwechsel oder dem vorzeitigen Ausscheiden aus dem Unternehmen erhalten. Die Beiträge Ihres Arbeitgebers werden erst unverfallbar, wenn Sie mindestens 25 Jahre alt sind und die Versorgungszusage seit wenigstens fünf Jahren besteht.

Mit einer bestehenden Direktversicherung zur Altersvorsorge haben Sie bei einem Arbeitsplatzwechsel einen Rechtsanspruch auf die Übertragung des Versorgungskapitals. Der neue Arbeitgeber ist jedoch nicht verpflichtet, den bisherigen Vertrag vollständig zu übernehmen. Sie haben aber die Möglichkeit, die Direktversicherung mit eigenen Beiträgen fortzusetzen.

Wenn Sie Ihren Job verlieren, bleibt für die Beiträge häufig kein Geld übrig. Die HanseMerkur befreit Sie für die Zeit der Arbeitslosigkeit von Ihren Einzahlungen. Die Direktversicherung ist grundsätzlich Hartz-IV-sicher: Die Betriebsrente wird nicht auf Ihr Vermögen angerechnet.

Bei finanziellen Engpässen können Sie außerdem eine Beitragspause beantragen. Wir gewähren Ihnen eine befristete Befreiung von den Einzahlungen bis zu 36 Monaten. Alternativ können Sie die Beiträge auch unbefristet oder vorübergehend herabsetzen. Wir beraten Sie gern zu den verschiedenen Möglichkeiten, die den Erhalt Ihres Versicherungsschutzes gewährleisten.

Für den Aufbau der Rente mit einer Direktversicherung können Sie staatliche Förderungen nutzen. Dazu zahlen Sie die Beiträge aus Ihrem versteuerten und sozialversicherungspflichtigen Nettolohn ein. Die sogenannte Riester-Förderung besteht zum einen aus Zulagen vom Staat. Sie setzen sich aus einer Grundzulage in Höhe von 154 Euro und einer Kinderzulage zusammen. Für vor 2008 geborene Kinder beträgt die Zulage 185 Euro. Der Betrag erhöht sich für jedes nach 2008 geborene Kind auf 300 Euro. Sind Sie jünger als 25 Jahre, erhalten Sie für das erste Beitragsjahr zusätzlich eine Zulage von maximal 200 Euro als Berufseinsteigerbonus.

Zum anderen profitieren Sie von einem steuerlichen Sonderausgabenabzug. Sie zahlen keine Steuern für den Teil Ihres Einkommens, den Sie für eine riestergeförderte betriebliche Altersvorsorge aufwenden. Die Beiträge und Zulagen geben Sie in Ihrer Steuererklärung als sogenannte Sonderausgaben an. Dieser Sonderausgabenabzug ist bis zu einem Höchstbetrag von 2100 Euro möglich. Sie können ihn allerdings zusätzlich zu den Sonderausgaben für allgemeine Vorsorgeaufwendungen geltend machen.

Betriebliche Vorsorgeprodukte sind grundsätzlich förderfähig gestaltet. Daher ist keine Zertifizierung zur Förderfähigkeit notwendig. Im Gegensatz zu privaten Riester-Verträgen müssen Sie aus Ihrer Betriebsrente jedoch die vollen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung bezahlen. Die Riester-Förderung lohnt sich vor allem für Familien mit Kindern und Arbeitnehmer mit niedrigem Einkommen oder hoher Grenzsteuerbelastung.

Eine weitere Möglichkeit zur Durchführung der betrieblichen Altersvorsorge bieten Unterstützungskassen. Sie dienen dem Arbeitgeber zur Finanzierung und Erfüllung seiner Versorgungszusage an seine Mitarbeiter. Vertragspartner der Unterstützungskasse ist der Arbeitgeber. Die Unterstützungskassen selbst sichern sich bei einem Versicherungsunternehmen wie der HanseMerkur Lebensversicherung AG ab. In solchen Fällen handelt es sich um eine rückgedeckte Unterstützungskasse.

Zunächst vereinbaren Arbeitgeber und Arbeitnehmer die Umwandlung von Teilbeträgen des Gehalts in Versorgungsleistungen. Das können Sie zum Beispiel in den Arbeitsvertrag aufnehmen. Der Arbeitgeber wird Mitglied der Unterstützungskasse und führt Beiträge an sie ab. Die Unterstützungskasse erteilt die Versorgungszusage an den Arbeitnehmer. Danach schließt sie etwa bei der HanseMerkur Lebensversicherung AG eine Rückdeckungsversicherung als Versicherungsnehmerin ab. Die Unterstützungskasse zahlt die Versicherungsbeiträge an die HanseMerkur und die Rückdeckungsversicherung wird an den Arbeitnehmer verpfändet.

Arbeitnehmer profitieren von der doppelten Sicherung der Versorgungsleistungen durch den Pensions-Sicherungs-Verein a. G. (PSV) und die Verpfändungsvereinbarung. Außerdem haben sie die Möglichkeit, diese Form der betrieblichen Altersvorsorge mit anderen Varianten zu kombinieren.

In diesem Vertrag ist eine Abrufphase eingeschlossen. Wenn Sie die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllen, können Sie den Rentenbeginn um bis zu zehn Jahre vorverlegen. Dazu muss die Versicherung mindestens zehn Jahre bestehen. Ihr Recht auf Kapitalabfindung bleibt auch während der Abrufphase bestehen. Bedenken Sie allerdings, dass die verkürzte Ansparphase Ihre Ansprüche in Bezug auf die ausgezahlte Rente schmälert.

Manche Arbeitgeber honorieren den besonderen Einsatz ihrer Mitarbeiter durch die Zahlung von vermögenswirksamen Leistungen. Wenn Sie diese in die betriebliche Altersvorsorge investieren, zahlen Sie rentabel in Ihre Betriebsrente ein. Mit dem Produkt VWL Care der HanseMerkur Lebensversicherung AG setzen Sie zum Beispiel auf eine betriebliche Altersvorsorge, mit der Sie erheblich Steuern sparen.

Die vermögenswirksamen Leistungen werden aus Ihrem Bruttogehalt bezahlt. Diese Entgeltumwandlung ist steuer- und sozialabgabenfrei. Dadurch erhöht sich Ihr Sparbeitrag gegenüber einer herkömmlichen Anlage von vermögenswirksamen Leistungen nahezu um das Doppelte. Darüber hinaus bleibt Ihr Nettogehalt gleich: Das ist der größte Vorteil der Anlage der vermögenswirksamen Leistungen in eine betriebliche Altersvorsorge. Diese legen Sie ohne zusätzliche Kosten an und haben im Ruhestand dennoch eine höhere Rente zur Verfügung.

Auch der Arbeitgeber spart Geld. Denn Versicherungsbeiträge sind ebenso wie die vermögenswirksamen Leistungen zuvor Betriebsausgaben. Dadurch verringern sich die steuerlichen Belastungen für das Unternehmen. Zusätzlich reduzieren sich die Lohnnebenkosten. Für den Arbeitgeberbeitrag der vermögenswirksamen Leistungen zur betrieblichen Altersvorsorge besteht Sozialversicherungsfreiheit. Sprechen Sie Ihren Arbeitgeber an: Von der Verwendung vermögenswirksamer Leistungen als Beiträge für die betriebliche Altersvorsorge haben beide Seiten viele Vorteile.